Контр. Учет и операц деят в ком.банке 2 вариант

Практическая часть
Практическая работа «Операционный день»

На основании начального баланса банка и журнала регистрации совершенных банком операций за отчетную дату необходимо:
1.Заполнить журнал регистрации совершенных банком операций (отразить корреспонденцию счетов и указать тип хозяйственной операции).
2.Открыть лицевые счета и отразить на них все совершенные за день операции.
3.Составить оборотную ведомость за отчетный день на основании лицевых счетов.
4.Заполнить баланс на конец дня.
Коммерческий банк «Прогресс»
Баланс на начало дня (тыс. руб.)
АКТИВПАССИВ
№ счетаНаименование счетаСумма№ счетаНаименование счетаСумм
20202Касса банка150010207Уставный капитал344500
30102Корреспондентский счет в банке России9000010601Прирост стоимости имущества при переоценке3000
30202Обязательные резервы по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России 1500010701Резервный фонд5000
32003Кредиты, предоставленные кредитным организац13000030109Корреспондентский счет банка-корреспондента1000
45203Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим орг.14500031304Кредиты, полученные от кредитных организаций2000
50104Долговые обязательства РФ700032015Резервы на возможные потери10000
60401Основные средства (кроме земли)11400040702Счета негосударственных коммерческим орг.60000
1По денежному чеку № 17094 выдано клиенту на выплату заработной платы
2По объявлению на взнос наличными №1 сдана клиентом торговая выручка на расчетный счет
3На основании выписки с коррсчета банка:
а) списано согласно платежному поручению клиента № 234;
б) зачислено на расчетный счет клиента по платежному требованию № 14;
в) зачислены проценты по межбанковскому кредиту по платежному поручению № 45
4По распоряжению № 34 от кредитного отдела выданная ссуда зачислена на